第一条为处理休眠账户，保障公司合法权益，特制定本管理规定。第二条各分行应建立& ldquo面向所有客户。信用卡& rdquo业务代表应根据近六个月的销售业绩和信用判断拟定其信用额度。主管批准后，应移交会计人员办理好保险，并记入客户的应收账款明细账。第三条信用额度是指公司可以赊销给客户的最高限额，即客户未到期的票据和应收账款之和的最高限额。任何客户的未到期车费不得超过信用额度，否则由业务代表、业务主管和会计人员负责，并承担账户冲正的赔偿责任。第四条为适应市场，配合客户业务的消长，业务代表每年可申请调整客户信用额度两次，第一次为6月30日，第二次为12月31日。验证方法如第2条所示。根据客户的临时变化，分行主管应要求业务代表随时调整每个客户的信用额度。但是，如果由于主管要求业务代表提高客户的信用额度而导致账户违约，则高于原批准的部分将由主管全额补偿。
第五条业务代表受理的支票，出票人不是顾客本人时，应由顾客的店章和签名背书，经分店主管核对阅读后，交出纳。因疏忽造成损失的，业务代表和分支机构负责人各承担一半的赔偿责任。第六条各类票据应按记载日期提示，不得因客户要求而延迟提示，但分行主管批准的除外。要求延期票时，尽量在新票兑现后将原票退还给失主。第七条业务代表不得使用自己的支票或者以其他支票代替支付货款。如有发现，要追究其兑现支票的责任，并以挪用货款罪依法追究其责任。第八条收到退款信息后，如客户为退款支票的出票人，分行主管应立即督促业务代表在一周内追回退款。退票的支票有背书人的，应立即填写《支票退票通知书》，一联送背书人，另一联留存备查，并提出要求。因违规造成损失的，分行主管和业务代表应负连带责任。
第九条各分公司在一个月内经催收仍未收取票款，且金额在2万元以上的，应立即将案件移送法制办依法追究。第十条催收或诉讼案件中，部分或全部票款无法追回的，凭警方证明、邮局存款函及债权凭证、法院和解笔录、申请调解的裁定证明、破产宣告及裁定等。应取得，其中任何一项都应送交财务部，以备冲销。第十一条无核定信用额度或超信用额度销售被冲正的，业务代表应对无信用额度的交易金额承担全部责任。超过信用额度的部分被会计或主管封锁的，由业务代表负责赔偿；会计师或监事未能做到的，业务代表支付80%，会计师和监事各支付10%。信用额度超过20%以上的，由业务代表负责赔偿，分行主管视情节轻重予以处罚。第十二条业务代表应当防范而未能防范或者串通，对无合法营业场所或者虚构银行号码的客户，无论信用额度大小，均应当承担赔偿责任。由于业务代表的疏忽导致送货单丢失，使货款无法收回。
第十三条成立不满半年的客户信用额度不超过20，000元人民币。如违反规定发生坏账，由业务代表负责全额赔偿。第十四条各分行业务主管和业务代表在所负责的销售区域内的坏账率全年可设定为5 &‰；。第十五条各分行业务主管和业务代表每年坏账率超过允许坏账率的处罚如下: (一)超过5 & permil，低于6 & permil，警告，降低年终奖10%；(2)大于6 & permil，低于8 & permil，诫勉一次，减少20%年终奖；(3)超过8 & permil，低于10 & permil，少于一次，减少30%年终奖；(4)超过10 & permil，12岁以下& permil，不足两次的，减少40%的年终奖；(5)超过12 & permil，15岁以下& permil，大于两倍的，减少50%的年终奖；(6)超过15 & permil以上，立即转岗，无年终奖。如果他中途离职，当他任期内的坏账率达到上述水平时，奖金减少的百分比将按遣散费计算。
第十六条各分行业务主管和业务代表的年度坏账率低于5 & permil当奖励如下:(1)低于5 & permil(不包括5 & permil)，高于4 & permil(包括4 & permil)，奖励一次，额外发10%的年终奖；(2)小于4 & permil，高于3 & permil，奖励两次，增发20%的年终奖；(3)少于3 & permil，高于2 & permil，工作小，加30%的年终奖；(4)小于2 & permil，高于1 & permil，小工作两次，加40%的年终奖；(5)小于1 & permil一旦做出重大贡献，将额外获得50%的年终奖。如果中途离开，不计算奖金。第十七条对各分行除业务主管和业务代表以外人员的奖励，应在分行每年坏账率低于允许坏账率时实施。
内容如下:(1)小于5 & permil(不包括5 & permil)，高于4 & permil(包括4 & permil)，每人将额外获得5%的年终奖；(2)小于4 & permil，高于3 & permil，每人额外获得10%的年终奖；(3)少于3 & permil，高于2 & permil，每人额外获得15%的年终奖；(4)小于2 & permil，高于1 & permil，每人额外获得20%的年终奖；(5)小于1 & permil，每人将额外获得25%的年终奖。第十八条分行因还款而收取的费用可作为坏账金额的抵扣。第十九条法律事务所受理按照第九条处理的坏账，依法要求收回扣除诉讼过程中所有费用后的票款余额的，其承办人员可以获得以下奖金: (一)受理后6个月内要求收回的，奖金20%；(二)验收后1年内收回需求的，获得10%的奖金。第二十条对已计提坏账损失或已按第十一条从坏账准备金转回的坏账，业务人员和审计人员仍应根据需要继续催收，催收者给予30%的奖金。
